Porucznik Song, oskarżony o ucieczkę z miejsca wypadku, trafia do więzienia. Wkrótce przekonuje się, że zakład, w którym odbywa karę, to faktycznie przykrywka dla przestępczej działalności gangstera dużego kalibru - Junga Ik-ho.
Wielki wojownik Yi Gwak traci swą ukochaną. W wyniku krzyżujących się okoliczności trafia do Międzynieba, gdzie dusze zmarłych czekają 49 dni na powrót na Ziemię. Spotyka tam So-hwa, jednak ta za grosz go nie pamięta. Napotyka też swoich przyjaciół z oddziału, którzy sprzymierzyli...
